Эксперты объяснили, когда банки могут заблокировать перевод самозанятому и чем это отличается от проверки ФНС

Случаи временной блокировки платежей самозанятым гражданам связаны не с усилением налогового контроля, а с работой банковских систем безопасности. Как пояснили эксперты в интервью «Российской газете», Федеральная налоговая служба не отслеживает операции по счетам физических лиц в реальном времени и не имеет к ним прямого доступа.

Поводом для опасений и обсуждений в соцсетях стали новые критерии оценки подозрительных операций, введенные для банков.

Таким образом, запрос пояснений от банка или временная задержка перевода — это проявление банковского, а не налогового контроля.

ФНС может запросить информацию у финансовых организаций только в рамках официальных проверок и при наличии веских оснований. Такими основаниями могут стать данные Росфинмониторинга, жалобы или сведения от других государственных структур. Вероятность же целенаправленной проверки конкретного самозанятого низка. Чаще они попадают в поле зрения налоговиков опосредованно — во время проверок их крупных заказчиков, юридических лиц или индивидуальных предпринимателей.

Типовая ситуация — подозрение, что компания оформляет сотрудников как самозанятых для сокращения налоговой нагрузки. Тогда проверка фактически идет «от крупного юрлица».

Налоговая служба фокусируется на выявлении случаев подмены трудовых отношений гражданско-правовыми. Как уточнила доктор юридических наук Карина Пономарева, тревожными сигналами являются: работа по графику заказчика, использование его оборудования и программного обеспечения, подчинение внутренним правилам, ношение униформы, а также регулярные выплаты дважды в месяц, совпадающие с зарплатными днями штатных сотрудников.

К дополнительным факторам риска профессор отнесла высокий годовой доход, приближающийся к лимиту в ₽2,4 млн, постоянные переводы на карты самозанятых от одних и тех же плательщиков, а также небольшой штат компании-заказчика при большом объеме работ, выполняемом внештатными исполнителями.

Ранее сообщалось, почему политик Малинкович предложил запретить онлайн-выдачу кредитов.